Art. 12 · Was in der Police steht · 3 Min. Lesezeit
Betriebsunterbrechung, richtig erklärt
Die Sachversicherung baut das Gebäude wieder auf. Die Betriebsunterbrechungsversicherung hält das Unternehmen am Leben, solange das geschieht, und dort verbergen sich die größten Lücken.
Nach einem schweren Brand ist das Gebäude der einfache Teil. Der schwierige Teil sind zwanzig Monate ohne Umsatz, Mitarbeiter, die Sie entweder bezahlen oder verlieren, Kunden, die abwandern und nicht alle zurückkommen, und Fixkosten, die ungeachtet dessen weiterlaufen.
Die Betriebsunterbrechungsversicherung zahlt dafür: den entgangenen Bruttogewinn und die Mehrkosten für Behelfslösungen. Zwei Einstellungen entscheiden, ob sie funktioniert, und beide sind häufig falsch gesetzt.
Die Versicherungssumme. Der „Bruttogewinn“ einer Versicherungspolice ist nicht der Bruttogewinn in Ihrem Jahresabschluss. Die versicherungstechnische Definition kommt eher dem Umsatz abzüglich der Kosten nahe, die tatsächlich wegfallen, wenn der Geschäftsbetrieb ruht. Löhne, Miete, Grundsteuer und die meisten Gemeinkosten fallen nicht weg, daher gehören sie in die Summe. Unternehmen, die die Zahl aus der Buchhaltung verwenden, setzen den versicherungstechnischen Wert typischerweise deutlich zu niedrig an und geraten dann an die Proportionalitätsregel aus Artikel 09.
Die Haftzeit. So lange zahlt die Police, und zwölf Monate sind der Standard, den kaum jemand hinterfragt. Überlegen Sie, was zwölf Monate abdecken müssen: die Sicherung des Geländes, die Untersuchung durch den Versicherer, die Baugenehmigung, die Ausschreibung, den Wiederaufbau selbst, die Neuausstattung, die Personalgewinnung und erst danach den langsamen Weg zurück auf das frühere Geschäftsniveau.
Eine Haftzeit lässt sich meist günstig verlängern, weil die zusätzlichen Jahre am seltensten in Anspruch genommen werden. Der Schritt von zwölf auf vierundzwanzig Monate verdoppelt selten den Preis und häufig den Nutzen.
So wenden Sie es an
- Leiten Sie die Versicherungssumme aus der Definition neu her. Verwenden Sie die Definition des Bruttogewinns aus den Bedingungen der Police, nicht die Ihres Steuerberaters. Ihr Makler oder Steuerberater kann das an einem Nachmittag erledigen.
- Spielen Sie den realistisch ungünstigsten Fall im Kalender durch. Brand, Besichtigung durch den Versicherer, Genehmigung, Ausschreibung, Bau, Neuausstattung, Wiedereröffnung, Erholung. Zählen Sie die Monate. Das ist Ihre Haftzeit.
- Beziehen Sie die Erholungsphase ein. Versicherungsschutz, der am Tag der Wiedereröffnung endet, endet genau dann, wenn Sie Betriebskapital am dringendsten brauchen.