Art. 20 · Was Ihre Bilanz verkraften kann · 3 Min. Lesezeit
Können Ihre Rücklagen ein schlechtes Jahr auffangen?
Kein Jahr ist durchschnittlich. Entscheidend ist, wie oft ein Jahr mehr kostet, als Ihnen zur Verfügung steht.
Haben Sie eine Rücklage und eine festgelegte Messlatte, lassen sich beide zusammenführen. Prämien sind budgetiert, lassen Sie sie daher beiseite. Die Rücklage ist für den ungeplanten Teil des Jahres da: die Selbstbehalte, die Sie zahlen, und die Schäden, die Sie unversichert tragen. Addieren Sie diese über ein Jahr und fragen Sie, wie oft die Summe übersteigt, was Ihnen zur Verfügung steht.
Diese Häufigkeit hat einen Namen, den Sie kennen sollten: wie oft die Rücklage ausgeschöpft ist. Stehen Ihnen 120.000 £ zur Verfügung und übersteigt der gesamte Mittelabfluss diesen Betrag in sechs von hundert Jahren, dann führen Sie ein Unternehmen, das etwa alle siebzehn Jahre mit einem ernsten Problem rechnen muss. Ob das akzeptabel ist, ist die Frage aus Artikel 18, doch jetzt ist sie mit einer Zahl unterlegt.
Zwei Fallen gilt es zu meiden, wenn Sie oder jemand anderes diese Rechnung sauber aufstellt.
Addieren Sie nicht alle ungünstigsten Fälle auf einmal. Ein „schlechtes Jahr“ ist nicht Brand plus Überschwemmung plus Haftpflichtschaden plus Cybervorfall, alles zur selben Zeit. Diese Ereignisse sind weitgehend unabhängig voneinander, und die Wahrscheinlichkeit, dass alle in denselben Zeitraum von zwölf Monaten fallen, ist astronomisch kleiner als die Wahrscheinlichkeit eines einzelnen. Wer ungünstigste Fälle addiert, erhält eine so erschreckende Zahl, dass sie Entscheidungen verhindert, statt sie zu fundieren.
Unterstellen Sie aber auch nicht, dass alles unabhängig ist. Ein einziger Sturm kann am selben Nachmittag Sachschäden, eine Betriebsunterbrechung und einen Haftpflichtschaden auslösen. Eine Rezession kann Forderungsausfälle, eine Häufung von Schadenfällen und Probleme bei der Kapitalbeschaffung zugleich bringen. Wo eine einzige Ursache mehrere Sparten trifft, bewegen sich diese gemeinsam, und genau dann werden Rücklagen auf die Probe gestellt.
So wenden Sie es an
- Fragen Sie nach der Überschreitungshäufigkeit, nicht nach dem Durchschnitt. „Wie oft liegt das über dem, was wir haben?“ ist die entscheidungstaugliche Frage.
- Prüfen Sie eine Änderung nach der anderen. Selbstbehalt höher, Rücklage niedriger, Deckungssumme höher. Wie sich die Zahl der Überschreitungen verändert, zeigt Ihnen, welcher Hebel tatsächlich die Last trägt.
- Suchen Sie nach gemeinsamen Ursachen. Listen Sie die einzelnen Ereignisse auf, die mehr als eine Police treffen würden. In dieser kurzen Liste steckt Ihr Korrelationsrisiko.